Индивидуальному предпринимателю разрешается вести работу без открытия расчетного счета. Но работать без него трудно. Для чего нужен банковский счет и как его открыть – распространенные вопросы от ИП.

Расчетный счет ИП: что это такое?

Расчетный счет (р/с) - это специальная запись, которая используется банком или другим финансовым органом для проведения операций, связанных с учетом денежных средств лиц. Данные — это отображение суммы денег, принадлежащих владельцу. Открывать счет для ИП необязательно, что регламентируется законодательной базой РФ. При этом полноценный рабочий процесс не представляется возможным, поскольку для многих сделок нужен р/с.

Процесс открытия расчетного счета регламентируется нормативно-правовой базой. Согласно законодательству, в одном банке допустимо иметь несколько счетов. Аккумулируемые на них средства могут быть в валютах. По целевому назначению открытие допустимо на усмотрение владельца. Для чего он нужен, как выбрать банк и на что обращается внимание — подробней рассказывается ниже.

Зачем нужен ИП счёт в банке

Организация оплачивает сделки через наличный и безналичный расчет.

Если открыт р/с, то фирма имеет право на следующие операции:

• заключение гражданско-правовых договоров с юридическими и физическими лицами;
• проводить операции на большие денежные суммы;
• в любое время отправлять средства другим юридическим лицам;
• заключать с работниками контракты и оплачивать их по безналу.

Счет открывается обязательно, если предприниматель получает не менее 100 000 руб. по одному договору!

Если нет р/с, то придется оформлять договор на каждую поставку товаров. В итоге это обойдется дороже по денежным затратам и дольше по времени. К тому же через банки заключение договора намного удобней. Организации предоставят личного менеджера, который в любое рабочее время ответит на возникающие вопросы об использовании р/с.

Правила проведения процедуры открытия счета

Открытие расчетного счета для ИП – процедура, не требующая много времени. Для этого достаточно обратиться в выбранный банк.

Следует учитывать, что процесс открытия расчетного счета для ИП требует строгого и безоговорочного соблюдения правил, поскольку считается юридически значимым действием.

Определенные правила касаются следующих действий:

• форма обращения в выбранный банк;
• сбор необходимых документов;
• формирование договора и последующее его подписание, оплата;
• донесение сведений до структур контроля – налоговой организации.

Заводить или нет банковский счет, каждый предприниматель и юридические лица решают для себя сами. Благодаря законодательству РФ осуществлять предпринимательскую деятельность разрешено без его наличия физическому лицу, которым по сути является ИП. Но многие сделки при этом будут недоступны, поскольку крупные торговые и другие сети работают только по безналу через расчетный счет.

Этап подготовки к открытию р/с

Существуют некоторые нюансы, на них нужно заострить особое внимание:

• где располагаются банкоматы;
• рядом ли с организацией находится филиал банка.

Имейте в виду, что в будущем, при крупных работах, оплачиваемых наличными деньгами, необходим постоянный доступ к кассе и банкомату.

Обращение в финансовую организацию

Когда нужен расчетный счет для ИП и стоит вопрос, имеет ли смысл ли его открывать, то ответ очевиден – да! Поскольку через р/с осуществляются все крупные сделки.

Перед посещением банка, индивидуальный предприниматель или физическое лицо должно:

1. Предварительно изучить договор обслуживания в разных финансовых организациях.
2. Уточнить информацию о стоимости расчётного счета для ИП.
3. Осуществить выбор с предоставляющим продукт банком и его программой.
4. Собрать необходимые бумаги.
5. Посетить банк и написать заявление.

Можно открыть счет следующими способами:

• лично посетив филиал банка;
• оформить онлайн-завку;
• отправить доверенное лицо.

Первый способ гораздо удобней. Банки заинтересованы в долгом сотрудничестве не только с физическими лицами, но и с юридическими. Поэтому личное присутствие важно.

Если ИП решит отправить доверенное лицо, то можно поручить работу своему официальному представителю. К примеру, юристу.

Онлайн-оформление заявки проходит быстро. Нужно заполнить заявление на сайте финансового учреждения и приложить копии документов. После чего предпринимателю позвонит сотрудник и назначит встречу.

Преимущества использования банковского счета

Физическое лицо не может осуществлять сделки с использованием больших денежных сумм. Без р/с ему придется носить финансы с собой, что представляет опасность. Поэтому ответить зачем и почему нужен расчетный счет для ИП просто: чтобы оплачивать и принимать крупные денежные суммы. При сделках с серьезными организациями тоже используется р/с.

Можно сэкономить довольного много времени при оплате налогов и сборов. Данные операции допустимо проводить в онлайн-режиме. Не потребуется даже выходить из дома.

Допустимо ли пользоваться счетом физического лица для предпринимателя

Использовать счет для ИП, который принадлежит физическому лицу невозможно. Поскольку подобный расчетный счет является личным. Какой тогда счет можно использовать для ИП? Ответ прост – созданный самим предпринимателем, но неличный. Вариант для ИП – открыть свой р/с. Процедура оформления несложная.

Если предприниматель не открывает р/с, то он не сможет проводить операции с суммой свыше 100 000 руб. по одному контрагенту. Это скажется на работе, полученной прибыли и дальнейшем бизнесе. Потратить некоторое время на благо своей организации и открыть расчетный счет нетрудно. Это может сделать любое физическое или юридическое лицо.

Законодательная база

Приложение Центрального Банка Российской Федерации, а конкретно пункты 1.12, 2.3, 2.5 в сочетании со статьей 23 профильного кодекса регулируют операции с р/с. До мая 2014 года согласно нормативным актам, владелец фирмы или ИП должен был сообщить в ФНС об открытии р/с. Если он этого не делал, то в соответствии со статьей 118 НК РФ ему грозил штраф от 5000 рублей. Но с мая 2014 года это положение было отменено, и теперь сообщать об открытии расчётного счета не требуется.

Налоговые организации могут требовать у банков предоставления информации об остатке на р/с, выписку по дебетовым операциям.

Остались вопросы?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит индивидуальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму чуть ниже ↓ или воспользуйтесь онлайн-консультантом внизу-справа! →

Со 2 мая 2014 года (ФЗ от 02.04.14 № 52-ФЗ) об открытие и закрытие нового расчетного счета не надо оповещать налоговую инспекцию и фонды.

• Шаг 1. Документы.

Для открытия расчетного счета необходимо подготовить пакет документов и заключить договор с банком.
Перечень всех необходимых документов прописан в главе 4 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И. Почти все документы можно представить в виде копий. Вы можете заверить их сами или же это сделает сотрудник банка. В любом случае с собой нужно будет взять и оригиналы документов. Некоторые документы банк может попросить заверить нотариально. Карточку с образцами подписей вам нужно подготовить самостоятельно. Для этого документа предусмотрена установленная форма в приложении № 1 к Инструкции № 28-И. Банк может потребовать заполнить анкету, составленную в соответствии с требованиями Положения Центрального банка РФ от 19 августа 2004 г. № 262-П. А также дополнительные документы, например, выписку из ЕГРЮЛ. Документы для открытия расчетного счета:

1. Свидетельство о государственной регистрации.
2. Учредительные документы.
3. Лицензии, если они влияют на возможность компании заключать договор на банковское обслуживание.
4. Карточка с образцами подписей и оттиском печати.
5. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке образцов подписей.
6. Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа организации.
7. Свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции.

Шаг 2. Сообщения о новом счете.

С 01 мая 2014 года обязанность уведомлять ИФНС, ПФР, ФСС и ФОМС об открытии/закрытии расчетных счетов отменяется .
(см. ФЗ от 02.04.2014 №59-ФЗ)

О новом расчетном счете нужно оповестить и налоговую инспекцию, и фонды.
Сделать это необходимо в течение семи рабочих дней (подп. 1 п. 2 ст. 23 Налогового кодекса РФ и п. 3 ст. 28 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ). Уведомления надо принести в двух экземплярах, чтобы один из них остался у вас. На втором экземпляре сотрудник инспекции или фонда поставит отметку о том, что уведомление вы предоставили. Также сообщения можно отправить и ценным письмом с описью вложения. Как уведомить ИФНС.
Уведомить инспекцию нужно по специальной . Она утверждена приказом ФНС России от 9 июня 2011 г. № ММВ-7-6/362@. Этот же приказ устанавливает и электронный формат сообщения.
Если компания опоздает с установленным сроком, то ей грозит штраф в размере 5000 руб. (ст. 118 Налогового кодекса РФ). А директора или другого ответственного сотрудника могут оштрафовать на сумму от 1000 до 2000 руб. (ст. 15.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях). Оповестить о новом счете нужно только налоговую инспекцию по местонахождению вашей компании. Так, не требуется направлять уведомления об открытии счета в инспекцию, где состоит на учете филиал. Крупнейшим налогоплательщикам также нужно направлять сообщения об открытии счетов в ИФНС по своему местонахождению, а не по месту учета в качестве крупнейших налогоплательщиков. Однако может возникнуть такой вопрос. С какого момента нужно отсчитывать семидневный срок для оповещения инспекции - с момента открытия счета или получения уведомления от банка?
Единого мнения на этот счет нет. И налоговики зачастую пытаются оштрафовать компании за нарушение срока. К примеру, если с даты открытия до дня, когда компания получит сообщение от банка, проходит более семи дней. Но в большинстве случаев судьи встают на сторону компаний. Так, Президиум ВАС РФ в постановлении от 20 июля 2010 г. № 3018/10 признал точку зрения инспекторов неправомерной и указал: семидневный срок не может исчисляться раньше, чем компания получит официальное подтверждение из банка. Но чтобы спор с проверяющими не дошел до суда, лучше подстраховаться заранее. Для этого после того, как договор с банком подписан, позвоните туда и уточните, открыт ли счет. И если да, то направьте соответствующее уведомление в ИФНС. Как уведомить ПФР.
Рекомендуемую форму, которую нужно использовать для сообщения о новом счете в Пенсионный фонд РФ,
можно скачать Как уведомить ФСС РФ.
Форма сообщения в соцстрах приведена в письме ФСС РФ от 28 декабря 2009 г. № 02-10/05-13656.

Рекомендуемую форму ФСС
можно скачать Если компания уведомила фонды о новом счете с опозданием, ответственный работник может быть оштрафован на сумму от 1000 до 2000 руб. (ст. 15.33 Кодекса РФ об административных правонарушениях). Также сотрудники фонда могут оштрафовать организацию по статье 48 Федерального закона № 212-ФЗ на 50 руб. как за непредставление документов.

Шаг 3. Перечислить деньги со старого счета на новый.

Вероятно, на том счете, которым фирма больше не планирует пользоваться, остались средства. Поэтому заблаговременно, еще до его закрытия, перечислите остаток денег по новым реквизитам. Конечно, при расторжении договора банк в любом случае возвращает вам остаток денег. Либо через кассу, либо также перечислит на другой расчетный счет. Но учтите, что это произойдет не сразу: сотрудникам банка отводится на эту процедуру семь дней после закрытия счета.

Шаг 4. Закрыть расчетный счет, который больше не нужен.

Для закрытия расчетный счет нужно расторгнуть договор с банком. Сделать это можно в любое время (ст. 859 Гражданского кодекса РФ). Для этого достаточно заявления с вашей стороны. Пример такого заявления приведен ниже.

Пример

Руководителю отделения банка
ОАО АКБ "Банк Москвы"
от ООО "Альфа"
ИНН 770100001 КПП 770101001
Адрес: 105064, Москва ул. Земляной вал, 3
р/с 40702810700000000113

ЗАЯВЛЕНИЕ
о прекращении (расторжении) банковского счета

ООО "Альфа" уведомляет о расторжении договора банковского счета № 32199/57 от 21 мая 2011 года (р/с 40702810700000000113)
Остаток денежных средств, находящихся на счете 40702810700000000113, просит перечислить в течении семи дней со дня закрытия договора (расчетного счета) по следующим реквизитам:

ООО "Альфа"
ИНН 770100001 КПП 770101001
р/с 40702810700000076543 в ОАО АКБ "Банк Новый"
БИК 044107222, к/с 30101810700000000222

Генеральный директор Иванов /А.А. Иванов/

Закрывая расчетный счет, не забудьте сдать в банк все неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками и корешками (п. 8.4 Инструкции № 28-И). Банк обязан закрыть счет и в том случае, если у вас есть неисполненные расчетные документы (п. 8.5 Инструкции № 28-И). Даже если это требования от налоговой инспекции или судебных приставов. В подобной ситуации платежные документы банк направит взыскателям обратно, указав причину, по которой снять деньги нельзя. Кстати, если на счете нет средств и вы не проводили по нему никаких операций в течение двух лет, то банк может закрыть его в одностороннем порядке (п. 1.1 ст. 859 Гражданского кодекса РФ). То же самое возможно в ситуации, когда на вашем счете недостаточно средств для комиссий, которые предусматривает банковский договор. В этом случае банк отправит вам уведомление с просьбой внести недостающую сумму. И если вы ее не внесете в течение месяца, суд имеет право закрыть счет по требованию банка (п. 2 ст. 859 Гражданского кодекса РФ).

Закон позволяет индивидуальным предпринимателям работать без открытия расчетного счета. Для этого нужно выполнять единственное условие – не выходить за пределы 100 тысяч рублей в рамках одного договора с ИП или юрлицом. Но у этого варианта есть множество подводных камней. Нужно ли открывать расчетный счет для ИП, зачем ИП расчетный счет и сколько он стоит, рассмотрим в сегодняшней статье.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Индивидуальный предприниматель вправе проводить наличные платежи и пользоваться личным счетом физического лица. Так для чего нужен расчетный счет для ИП, который требует дополнительных расходов на открытие и обслуживание?

Вот зачем нужен расчетный счет в банке:

1. Расчетный счет с подключенным онлайн-банком позволяет совершать платежи в любое время и в любом месте, где есть интернет.

2. Ваши клиенты могут расплатиться с вами картой или платежным поручением.

3. Когда все бизнес-операции ведутся через расчетный счет, налоговая не найдет возможности обложить налогом ваши доходы, не связанные с бизнесом, потому что они поступают на отдельный, личный счет.

4. Отсутствие расчетного счета сужает круг партнеров по бизнесу, потому что далеко не все готовы работать с наличными платежами.

5. Хранение наличных имеет определенные риски. Когда ваши деньги лежат на расчетном счете, они в безопасности.

Нужен ли ИП расчетный счет в банке в вашей конкретной ситуации, решать только вам. Мы рассказываем о том, зачем ИП открывать расчетный счет, и рекомендуем принять во внимание эту информацию.

Сколько стоит открыть расчетный счет для ИП

Разные банки предлагают разные условия открытия и обслуживания расчетного счета. Выгодно открыть расчетный счет для ИП – только полдела.

Чтобы выбрать подходящий банк, нужно оценивать еще и стоимость подключения к онлайн-банкингу, месячного обслуживания, проведения электронного платежа и комиссии за внесение наличных. Все эти операции за некоторыми исключениями тоже стоят денег.

Открытие счета – от 0 до 3000 рублей, подключение к онлайн-банкингу – от 0 до 2000 рублей единоразово, обслуживание базового тарифа – 750-1700 рублей в месяц. Стоимость электронной платежки варьируется от 0 за первые пять платежей (и 250 рублей за последующие) до 30 рублей за одну операцию безотносительно их количества.

Внесение на счет наличных облагается комиссией в среднем до 0,3%, но некоторые банки освобождают от этих трат суммы до 30-50 тысяч в месяц. В итоге открыть расчетный счет и обслуживать его в течение года будет стоить предпринимателю около 20-40 тысяч рублей в зависимости от условий банка и размера денежных оборотов.

Если ИП нужен расчетный счет, стоит в первую очередь обратить внимание на такие банки, как «Открытие», «Альфа-Банк», «РоссельхозБанк», «Сбербанк» и «Промсвязьбанк», «Тинькофф».

Как индивидуальному предпринимателю открыть расчетный счет

Когда вы разобрались, зачем нужен расчетный счет, встает вопрос о том, как его открыть. Скорее всего, вам придется посетить отделение банка, если это не «Тинькофф», представители которого приедут к вам сами.

Как открыть расчетный счет максимально быстро? Некоторые банки предоставляют услугу онлайн-резервирования счета. Она позволяет через интернет открыть счет и сразу получить возможность принимать на него платежи. Но вам все равно будет нужно сходить в отделение банка в течении нескольких дней.

Какие документы нужны для расчетного счета ИП? Возьмите с собой:

• Паспорт;
• Свидетельство о регистрации ИП;
• Выписку из госреестра ЕГРИП;
• Доверенность, если вы открываете счет не лично;
• Копии всех этих документов.

В некоторых случаях могут понадобиться и другие документы. Если вы заранее подумаете о том, как ИП открыть расчетный счет без проблем, то сможете уточнить список всего необходимого на сайте выбранного банка или у его сотрудников по телефону. Это убережет вас от потери времени и нервов на дополнительные визиты в отделение банка.

Теперь вы понимаете, зачем индивидуальному предпринимателю расчетный счет, как правильно выбрать банк для открытия расчетного счета и собрать пакет документов с первого раза. Хотите узнать, как законно сэкономить на налогах на этапе открытия бизнеса?

Если вы на этапе запуска собственного дела, то предлагаем вам пройти нашу бизнес-игру . В ходе игры каждый участник получает шанс пройти все этапы создания бизнеса, от поиска ниши до первого запуска.

Осуществляя предпринимательскую деятельность независимо от формы - в качестве ООО или ИП, ее субъекты могут открывать расчетные счета в кредитном учреждении. Прямой обязанности законодательство для предприятия и предпринимателя не предусматривает. Однако, рациональней и удобней будет использовать безналичные расчеты, тем более что к ним можно присоединить различные банковские проекты. Какие же документы для открытия расчетного счета вам понадобятся?

Можно ли вести ИП без расчетного счета

В соответствии с законодательством РФ предприниматель может работать без расчетного счета.

Но при этом он должен соблюдать ряд условий, основным из которых является соблюдение лимита расчетов наличными между юрлицами. Он равен 100000 рублям. Законодательство в этом вопросе приравнивает ИП к предприятиям и организациям.

То есть, если предприниматель за свою готовую продукцию (товары, работы, услуги) предполагает получать суммы или расплачиваться с поставщиками и заказчиками свыше этого размера, то он обязан выбрать банк и открыть в нем счет для осуществления расчетов.

Нормы закона разрешают ИП перечислять налоги и страховые взносы наличными деньгами через соответствующие банки. Следовательно, расчетный счет для ИП в основном необязателен, но предпринимателю с ним будет намного удобней осуществлять свою деятельность.

Лайфхак! Однако ограничения по обращению наличными деньгами между юридическими лицами считаются в рамках одного договора, таким образом, если вы превысили 100 тыс. рублей по одному договору, можно заключить новый договор. С одной стороны это несет определенные неудобство, зато можно обойти ограничения.

Можно ли вести ООО без расчетного счета

ООО без расчетного счета работать могут. Законодательство им этого не запрещают. Тем не менее операции по использованию наличных денег у предприятий более контролируются компетентными органами, чем у предпринимателей.

Помимо лимита расчетов между юрлицами существует лимит остатка наличных в кассе (для ИП он необязателен), а также строго установленный перечень расходов, которые организация может оплачивать наличным путем. Если компания будет действительно осуществлять хозяйственную деятельность, ей просто необходимо завести расчетный счет. Это касается и перечисления налогов и сборов.

По общему правилу они должны производиться безналично, и в банке, если в квитанции будет указано не физ лицо, ее просто не примут. В некоторых регионах ИФНС допускают осуществления таких платежей от имени директора организации, но очень часто эти перечисления попадают либо на невыясненные, либо на его личный счет, что приводит к спорным ситуациям. В этом случае фирме могут быть начислены пени за несвоевременность оплаты.

К тому же законодатели периодически поднимают вопрос, что компании должны перечислять зарплаты работников на их карточки. Как только эти проекты будут приняты, расчетный счет в фирме станет обязателен.

Может ли ИП использовать свой личный счет

Сейчас у многих людей есть собственные текущие лицевые счета в банках. Это касается и ИП. Очень часто стал подниматься вопрос о возможности использования счета физ лица при осуществлении им предпринимательской деятельности.

Нормы ГК РФ не различают гражданина и индивидуального предпринимателя, поэтому прямого запрета на ведение расчетов через его личный счет не существует.

Проблема возникает с самим банком, ведь у него для физических лиц и ИП предусмотрены различные договоры, тарифы и т. д. Входящий платеж поступит без проблем, а вот осуществить перечисление, скорее всего, не получится. Его не пропустит служащий кредитного учреждения.

Как открыть расчетный счет в банке

Выбрав банк, нужно у него запросить список предоставляемых документов для этой процедуры, а также каким образом их оформить. При этом будущим клиентам выдаются заявления и договора для заполнения. Как правило, данный пакет стандартный, различается для .

Нужно представлять как оригиналы, так и заверенные их копии (нотариусом либо в самом учреждении). Некоторые банки просят заполнить также бланки по их формам с анкетами клиентов и письмами о выгодоприобретателях.

Документы для открытия расчетного счета ООО

• Заявление на открытие счета;
• Договор с банком;
• Свидетельство о регистрации фирмы ();
• Свидетельство о постановки на налоговой учет (ИНН) (более не требуется предъявлять – изменения с 1 сентября 2016 года);
• Устав компании;
• Протокол (решение) о создании фирмы;
• Протокол(решение) о назначении директора;
• Выписка из реестра ЕГРЮЛ с датой оформления не более 1 месяца;
• Паспорт директора (если оформляется вторая подпись - главного бухгалтера);
• Карточка с образцами подписей директора (и главного бухгалтера) и оттиском печати.

Документы для открытия расчетного счета ИП

• Заявление на открытие счета;
• Договор с банком;
• Свидетельство о регистрации в качестве ИП ()
• Паспорт;
• Свидетельство о постановки на налоговой учет (ИНН);
• Письмо Росстата о постановки на учет и присвоении статистических кодов;
• Лицензии (если есть такой вид деятельности);
• Карточка с образцами подписей предпринимателя и оттиском печати

В настоящее время не надо уведомлять контролирующие органы об открытии расчетных счетов.

Как выбрать банк

К этому вопросу хозяйствующему субъекту нужно подойти серьезно. Желательно предварительно узнать весь печень кредитных учреждений, осуществляющих расчетное обслуживание в регионе. После этого обзвонить или через сайты банков получить информацию о предоставляемых услугах, дополнительном сервисе, режиме работе и действующих тарифах. При принятии решения надо учитывать и местонахождение учреждения.

Если организация работает с постоянными партнерами, имеет смысл узнать их обслуживающие банки. Расчетные счета в одном учреждении позволяют эффективнее взаимодействовать друг с другом, и быстро проводить платежи. Главное при выборе кредитного учреждения - узнать его деловую репутацию и полную информацию о его деятельности, которую можно посмотреть на сайте ЦБ РФ.

Также следует удостовериться в том, что банк входит в систему страхования вкладов. В данном моменте ИП выступает в более выгодном свете, так как при банкротстве кредитного учреждения предприниматель, как физическое лицо, может получить страховую компенсацию в размере 700 тысяч рублей, в том числе и проценты. У ООО же несколько иначе – организация будет включена в общий список дебиторов и расчет будет осуществляться после реализации имущества, поэтому денег можно и не увидеть.

Как закрыть расчетный счет

Рассмотрим подробнее как закрыть счет в банке ИП и ООО.

Такое решение принимают хозяйствующие субъекты, если они открыли счета в других банках на более выгодных условиях, а старый счет не используют. Однако чаще всего их закрывают в связи с прекращением деятельности. При этом нужно принимать во внимание тот факт, что счет закрывается только после погашения долгов перед всеми кредиторами.

Процедура закрытия расчетного счета для ООО и ИП ничем не отличается друг от друга. Она предполагает заполнение заявления о закрытии по форме, установленной конкретным банком. Данный документ подается уполномоченным лицом, имеющим право подписи.

Перед направлением документа о закрытии счета, его необходимо обнулить, переведя деньги на другие счета или обналичить. Банки в соответствии с заключенным договором имеют право сами закрывать счета при длительном отсутствии операций по ним.

При закрытии расчетного счета налоговые органы, как это было раньше, уведомлять не требуется.

Открытие бизнеса