Существует правило — любой бизнес нужно поставить на учет. Отсутствие регистрации может повлечь административную, налоговую, а в исключительных случаях — уголовную ответственность.
Какая деятельность считается предпринимательской
Деятельность считается предпринимательской, когда основная цель — регулярное получение прибыли. Поэтому разовая продажа товара еще не является бизнесом.
Когда у вас есть постоянные клиенты, поставщики и имущество для дальнейшего извлечения прибыли, стоит задуматься о регистрации деятельности.
У того, кто решил легализовать бизнес, два пути — открыть ООО или зарегистрироваться как ИП . В отдельной статье мы уже рассказывали о плюсах и минусах ИП или ООО — прочитайте перед тем, как выбрать один из вариантов.
Ответственность за отсутствие регистрации
Непостановка на учет грозит штрафом 10% от выручки за время торговли без постановки на учет, но не меньше 40000 рублей.
Подробнее о торговом сборе читайте в наших статьях:
Зарегистрируйте каждое обособленное подразделение ООО
Если ваша организация имеет отдельную точку с рабочими местами, то нужно зарегистрировать её как обособленное подразделение в течение месяца. Нарушение срока регистрации подразделения — штраф 10 000 рублей. Отсутствие регистрации ОП — штраф 10% от полученного дохода, но не меньше 40 000 рублей.
Регистрация ИП или ООО
Вы решились зарегистрировать свой бизнес и работать официально, но не знаете с чего начать? Начните с подготовки документов для регистрации. Вы справитесь с этим самостоятельно. Бланки документов можно найти в интернете или взять в налоговой. Главное, не допустить ошибок при их заполнении, иначе налоговая откажет в регистрации. Придётся повторять всё сначала и заново платить госпошлину.
Чтобы сразу правильно оформить документы, воспользуйтесь бесплатными мастерами регистрации ИП или ООО. С ними вы точно не ошибётесь. Большинство сведений заполняется автоматически, а с остальными помогут подсказки.
По закону физическое лицо, которое получает постоянный доход должно уплачивать соответствующие налоги. Работа без регистрации ИП подразумевает уклонение от налоговых обязательств. Нарушителей ожидает налоговая, административная или уголовная ответственность. Сегодня все больше распространяется коммерческая активность граждан, в том числе посредством интернет-ресурсов. Поэтому каждый должен знать, как заниматься бизнесом не нарушая закон.
Работа без регистрации ИП в ЕГРИП
Может ли физлицо оказывать услуги без регистрации ИП? В отдельных случаях коммерческая деятельность без регистрации ИП возможна. Например, если операции носят разовый характер, то они не являются коммерческой деятельностью. Другими словами, хозяйственная деятельность не направлена на системное получение прибыли от реализации товаров, оказания услуг, осуществления работ.
Если когда у человека отсутствует регистрация, то ведение коммерческой деятельности без оформления ИП не является основанием для освобождения от ответственности. Единственным основанием избежать штрафа при получении прибыли частными лицами без регистрации ИП, является оформление гражданско-правового договора с организацией-работодателем, которая выступает налоговым агентом по уплате НДФЛ и плательщиком страховых взносов.
Кроме того, с 2016 года для самозанятых граждан предусмотрена возможность оформить патент без регистрации ИП и вести деятельность в рамках патента. Стоимость разрешительного документа составляет около 20 тыс. руб. Оформить его можно в отделении налоговой службы, куда подается соответствующее заявление.
Отличие самозанятых граждан от ИП
Законодательство не дает определения понятия самозанятого населения. Однако можно выделить следующие отличительные черты:
- Самозанятые лица трудятся исключительно в рамках деятельности, обусловленной полученным патентом.
- Они не имеют права нанимать дополнительную рабочую силу, получают доход только при оформлении патента.
- Не являются наемными работниками.
- У самозанятого гражданина нет обязанности по , сдаче налоговой отчетности.
- Самозанятые физические лица имеют право не использовать контрольно-кассовые машины.
Минусом является то, что услуги без регистрации ИП на основе патента разрешено оказывать по ограниченному списку: репетиторство, уборка, услуги повара и ремонт помещений. При этом есть ограничение годового дохода в размере 1 млн. руб. В ближайшее время правительство планирует расширить список видов деятельности, попадающих под возможность оформления патентов для самозанятого населения.
Ответственность за ведение нелегального бизнеса
На гражданина, который осуществляет деятельность без регистрации бизнеса, может быть наложен штраф. За ИП без регистрации также есть вероятность попасть под уголовную ответственность. Штрафные санкции налагаются по решению мирового судьи. Предпринимателю грозит штраф от 500 до 2000 руб.
Если по результатам проверки органами полиции и прокуратуры, будут найдены доказательства причинения ущерба государству в размере более 250 тыс., то гражданину грозит уголовная ответственность. Физическому лицу грозит:
- штраф до 300 тыс. руб.;
- арест сроком от 4 до 6 месяцев;
- исправительные работы от 180 до 240 часов.
При наличии положительной характеристики от соседей и руководства на основной работе, обычно назначается штраф. Наиболее распространенными случаями доказательства причинения ущерба государству являются факты выявления торговли без регистрации ИП, в рамках контрольных закупок сотрудниками полиции.
Недовольство покупателей и заказчиков имеет серьезное значение: жалобы привлекают внимание правоохранительных органов, Роспотребнадзора и налоговой инспекции. В рамках таких проверок достаточно трудно доказать получение прибыли в особо крупных (от 1 млн. руб.) размерах. Но в случае доказанности правонарушения, нелегальному предпринимателю грозит штраф за торговлю от 100 до 500 тыс. руб.
Работа без регистрации ИП: санкции
Дополнительно за занятие предпринимательской деятельностью без регистрации ИП хозяйствующему субъекту грозит налоговая ответственность. При начислении штрафов инспекторы применяют ст.ст.116–117 НК РФ. Штраф за отсутствие регистрации ИП составляет 10% от полученной прибыли, но не менее 20 тыс. руб.
Уровень доходов определяется с помощью проверки безналичных счетов, принадлежащих физическому лицу. А при получении прибыли наличными деньгами, налоговые органы считают за базу для начисления санкций – среднерыночный доход.
Кроме штрафа за отсутствие регистрации в качестве ИП налоговая инспекция начислит налоги, штрафы и пени за их неуплату. Причем суммы налогов будут рассчитаны, исходя из ставок по налогам и сборам по основной системе налогообложения:
- 18% налога на добавленную стоимость;
- 20% налога на прибыль;
- штраф за их неуплату в размере 20% от суммы налогов;
- штраф за неприменение .
Попасть под пристальное внимание налоговых инспекторов и органов правопорядка легко, так как банки обязаны, при прохождении через расчетные счета физических лиц всех подозрительных перечислений, передавать данные в налоговую службу.
Хозяйствующий субъект несет полную материальную ответственность своим имуществом по всем обязательствам, возникающим в результате предпринимательской деятельности. Несмотря на то, что размеры штрафов и виды ответственности зависят от индивидуальной ситуации, представленных доказательств и решения суда, санкции за нелегальную коммерческую деятельность в несколько десятков раз превышают полученный доход.
Существует много людей, которые ведут активную предпринимательскую деятельность, при этом, не зарегистрировав себя как индивидуальный предприниматель. Причиной такого выбора может стать, в первую очередь, желание уклониться от оплаты налогов. К сожалению довольно часто все это заканчивается плохо, поэтому работать без ИП вы можете только на свой страх и риск.
Разница в ответственности
На самом деле, регистрация ИП не требует уж так и много документов или каких-либо завышенных требований к желающему гражданину ее осуществить. В противном случае, если вы собираетесь работать без ИП, то должны помнить, что очень легко доказать незаконность ваших действий. И тогда вы уже не сможете уклониться от уголовной или административной ответственности.
Приведем факты, которые докажут любому госслужащему, что вы таки ведете предпринимательскую деятельность. Первое, это, безусловно, приобретение или изготовление всевозможных товаров (услуг или имущества) и дальнейшая продажа таковых. Здесь вы пытаетесь получить из этого прибыль, что доказывает нарушение закона. Так же гражданин не может вести учет операций, которые хоть каким-то образом относятся к проведению операций. За определенный период времени могут проверить количество и направление сделок, проанализировать его. В наше время, очень часто действуют через подставные методы, то есть проверяют связь между продавцом и покупателем или другими путями. Поэтому очень хорошо подумайте, перед тем как работать без ИП. Всегда найдутся те, кто умнее и хитрее вас.
Административная ответственность может быть установлена тогда, когда физическое лицо действует без государственной регистрации. Тогда вам просто выпишут штраф приблизительно до 2 000 рублей. Если все же найдут ложные сведенья в документах, могут наложить уголовную ответственность. За получение особо крупных доходов, не выплачивая налоги, можно получить огромный штраф, исправительные работы либо арест на полгода. В зависимости от полученного дохода санкции могут увеличивать. К примеру, если большая группа людей работала до трех лет без ИП, получала достаточно большой доход, то взыскать могут сумму оплаты труда за весь период предпринимательской деятельности. Примите во внимание, что размер дохода – это ваша выручка, затраты на проведения деятельности учитывать не будут.
Работа на нечестного предпринимателя
Работать без ИП может гражданин, который нанят на работу другим лицом, но в этом случае ответственность несет уже работодатель. Потому что наемный работник всего лишь исполняет указание трудового договора. В таких случаях очень часто обращаются к арбитражному суду, но если ваш работодатель решил работать без ИП, то, к сожалению, никто его слушать уже не будет. Даже могут вернуть обращение, так как сочтут его безосновательным, из-за наличия факторов, описанных выше. Кстати, обратите внимание, должен ли работодатель иметь лицензию или нет, так как работать без лицензии, но в случаях, когда она нужна (об этом дополнительно надо читать в законах и постановлениях) он тоже не имеет права.
Ваш выбор – ваша безопасность
Может быть и такой случай, что вам не выгодно и дальше работать как предприниматель и вы решили закрыть свою деятельность. Но помните, что рано или поздно вас обеспокоит вопрос пенсии. А за время работы без государственной регистрации будут отсутствовать и страховые выплаты, и платы в пенсионный фонд. Согласитесь, это не пойдет вам на пользу.
Если вы еще думаете, как работать на себя с большей выгодой, то помните, что работать без ИП опасно и рискованно, лучше все-таки вести законную деятельность и не подводить себя и близких под уголовную ответственность. Тем более, если вы собираетесь работать не один, а с несколькими людьми. Не факт, что вас будут преследовать из-за мелких сделок, но в наше время, к сожалению, ни в чем нельзя быть уверенным.
Здравствуйте! Пожалуйста, отнеситесь с пониманием к данной теме, ведь все когда-то были новичками и не знали ответов на "элементарные вопросы"...
Я - молодой парень, мечтающий стать успешным бизнесменом(очень оригинальная цель для участников этого форума, не правда ли?)
Взахлёб читаю некоторые темы, много времени провожу на этом сайте, НО самые основы почему-то найти тут не смог...
Ну в общем, я не знаю, как, где, зачем оформлять эти ИП и ООО(что это такое я уже немного знаю )
Что наказуемо? Я имею ввиду... Как бы так сказать... Ну в общем, что будет, если я буду за деньги оказывать людям какую-либо услугу, не оформляя ИП или ООО, это незаконно? Можно пожалуйста поподробнее об этом пункте? Буду очень благодарен за подробные объяснения "на пальцах"... Кому не трудно, напишите пожалуйста. Я вроде парень не тупой, постараюсь вникнуть в ваши объяснения, понять их.
А вообще на этом форуме мне хотелось бы поговорить с умными людьми, у которых схожие с моими интересы и цели в этой жизни Надоели уже все эти люди, которым лишь бы напиться, накуриться... Для которых лучшая работа эта та, на которой хоть что-то платят, но можно халтурить и ничего не делать...
Буду рад всем отозвавшимся! Не люблю хамства, поэтому если я вызвал у вас какое-либо раздражение, просьба вообще ничего сюда не писать...
Если я не смог понятно выразить свою мысль, вы напишите, я отвечу Очень хочу с вами пообщаться
---
С Уважением,
21 Feb 2011
Я когда второй салон октрывал, полтора месяца без ИП сидел. Было много проблем, поэтому немог оформить. И как то пришли люди, сильдные. Я даже не понял кто ни такие, да и мне честно пофигу было. Законодательство позволяет в течении 2х недель не регестрироваться в налоговой. Это испытательный срок.
21 Feb 2011
Пример из жизни: бригада из 4 человек 7 лет занималась кровлями на частных домах..... потом кто-то стуканул в налоговую, а может и заказчик оказался из этой структуры.... короче, ребят предупредили и попросили оформиться. Теперь они работают как ИП и платят все что положено.
22 Feb 2011
По сути все зависит от Вашего дохода. Если Вы за 500 р. помогаете установить унитаз, то может вся жизнь пройти на этом деле и никто про Вас не вспомнит (я имею в виду налоговую)...., а если Вы занимаетесь риэлторством, то могут оштрафовать для начала, а потом статья за незаконное предпринимательство.
Хммм...
Я думаю многие люди так делали(ну я про объявления без всяких оформлений бизнеса)... Уважаемые Форумчане, может быть вы на личном опыте всё это узнали? Если вам не сложно, поделитесь пожалуйста своими историями
25 Feb 2011
И объявления на подъездах, и в нете, и в газетах уже года 3 как даю объявления "Муж на час" в качестве подработки. О том, что это всего лишь подработка нигде не указано. Тем не менее никто ни разу ничего не предьявил и не спросил.Хммм...
Ну наверное, если я буду устанавливать знакомым к примеру те же унитазы, к примеру за те же 500 рублей, то наверное обо мне никто не узнает... Хотя если захотят - узнают
Ну а если немного иная ситуация:
Опять же унитазы. НО: попытаюсь этот бизнес раскрутить и например расклею объявления по городу... Что же в этом случае? Ведь тогда узнают по-любому, как мне кажется..
Я думаю многие люди так делали(ну я про объявления без всяких оформлений бизнеса)... Уважаемые Форумчане, может быть вы на личном опыте всё это узнали? Если вам не сложно, поделитесь пожалуйста своими историями
Про унитазы я не говорил "знакомым"......
В кризисный год распространял большие по тексту объявления: электрик, сантехник, обшивка балконов.... короче на пол-листа.
В прошлом и этом году ради изучения спроса в нете и в газетах давал объявления: "услуги тепловизора" и "профессиональная чистка канализации". Заказчики звонили..... налоговая не звонила.
Закрытие ИП
