36. Правила выдачи денежных средств под отчет и оплаты расходов по командировкам
Подотчетные суммы - денежные авансы, выдаваемые работникам предприятия из кассы на мелкие хозяйственные расходы по командировкам.
Выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на оплату стоимости проезда к месту командировки и обратно, суточных за каждый день командировки, расходов за наем помещений на срок командировки в соответствии с законодательством РБ.
Использование Программы авансовых платежей может быть чрезвычайно полезным для вас и вашей фермы. Конечно, часть регистрации на наличный аванс согласуется с соблюдением сроков в течение всего программного года. В условиях занятой фермы это может быть проблемой. Тем не менее, для вас крайне важно представить документы и погашения, когда к ним приходят сроки, и в этом посте мы рассмотрим.
Какой пропущенный срок означает ваш денежный аванс
По этим причинам важно серьезно относиться к срокам. Срок погашения и сроки подачи документов являются частью законодательства, которое регулирует Программу авансовых платежей, Закон о программах сельскохозяйственного маркетинга. Для фермеров-зерноуборочных комбайнов, у которых есть Предполагаемый посевной запас или фактический посевной период, лето означает отправку вашего фактического посевного предварительного отчета и отчета о посевных долях от вашего агентства по страхованию урожая. Это необходимо для определения страхования урожая, если у вас есть урожай после урожая.
Под отчет суммы выдаются на основании оформленного расходного кассового ордера. Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, предъявить в бухгалтерию организации, предпринимателя отчет об израсходованных суммах и возвратить в кассу неиспользованные деньги.
Это необходимо для проверки того, что в корзине достаточно зерна или достаточного количества скота, чтобы обеспечить продвижение. Наконец, законодательство требует, чтобы фермеры выплачивали деньги, когда они продавали товары на своем продвижении; 30 дней с момента получения платежа или 60 дней с момента доставки. Отправка в подтверждение продажи помогает обеспечить, чтобы это происходило. Есть пара доказательств продажи за исключением хлебозаготовок, хотя.
Значительная часть информации будет вводиться одинаково для каждого отчета. При возврате большинство людей подают свое Свидетельство о продаже вскоре после выплаты - либо по электронной почте, по факсу, либо по почте. Это имеет смысл, потому что тогда это позаботится, и вам не нужно охотиться за ним позже.
Командировка оформляется приказом (распоряжением) с указанием пункта назначения, наименования организации, куда командируется работник, срока, цели и продолжительности командировки. Командированному работнику выдается командировочное удостоверении, подписанное руководителем организации и скрепленное печатью. Расходовать полученные под отчет суммы допускается лишь на те цели, на которые они выданы.
Мне также помогает узнать о крайних сроках задолго до того, как они произойдут. Если вы более склонны к цифровому миру, убедитесь, что вы зарегистрировались, что сообщит вам о сроках и предоставит другие важные новости, касающиеся вашего денежного аванса.
Крайние сроки встречи - важная ответственность, когда у вас есть денежный аванс. С этими советами, однако, балансирование вашего аванса с запуском вашей фермы будет намного проще. У вас есть вопросы о сроке? Просьба представить в окно кассира авторизованный оригинал самой последней формы «Проезд» или «Расходы», чтобы получить аванс. Никакая более ранняя форма не будет принята!
Днем выезда в командировку считается день отправления транспортного средства из места постоянной работы командированного, а днем приезда - день прибытия транспортного средства в место постоянной работы.
После возвращения из командировки работник в течение трех дней об использовании денежных средств составляется авансовый отчет. К нему прилагаются командировочное удостоверение с отметками о времени выбытия в командировку, прибытия в пункт назначения, выбытия из него и прибытия к месту работы, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду и др.
Авансы не могут быть выданы лицам с предшествующими невыполненными авансами. Административный отдел департамента несет ответственность за то, чтобы предварительные авансы были очищены с помощью отчета о расходах, прежде чем разрешить новый аванс. Если недавно был отменен выдающийся аванс, при получении нового аванса, пожалуйста, принесите копию отчета о расходах.
Путевые расходы могут быть получены не ранее чем за семь-десять дней до даты отъезда. Это позволяет рассчитывать счету непосредственно для командировочных расходов. Университет выдает путевые расходы, если путешественник не имеет права на Карту покупки Йельского Банка или при длительном путешествии или необычных обстоятельствах.
Расходы по найму жилого помещения возмещаются в размере оплаченных счетов (квитанций). Когда в стоимость номера не включены дополнительные услуги (предоставление проживающему телевизора, холодильника и других предметов культурно-бытового назначения, включенных в состав оборудования гостиничного номера), то они также подлежат возмещению. Если же в стоимость номера (места) включена стоимость завтрака, суточные возмещаются командированному в размере 70 % от установленной нормы.
В случае непредставления в установленный срок отчетов об израсходовании подотчетных сумм или невозврата в кассу организации остатков неиспользованных авансов бухгалтерия вправе произвести удержание их из заработной платы работников в установленном порядке.
37. Синтетический учет подотчетных сумм. Порядок составления и сроки предоставления авансовых отчетов.
Учет расчетов с подотчетными лицами ведут на счете 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Счет 71 по своей структуре активно-пассивный. Дебетовое сальдо показывает сумму дебиторской задолженности по выданному авансу, а кредитовое сальдо – сумму кредиторской задолженности перед подотчетными лицами в случае перерасхода выданного аванса.
Аналитический учет ведут по каждому работнику, получившему деньги в подотчет на основании кассовых отчетов и авансовых отчетов. В условиях применения полной журнально-ордерной формы учет по счету 71 ведется в журнале-ордере № 7. Он является комбинированным регистром, сочетающим аналитический и синтетический учет с линейной формой записи. Это означает, что каждой выданной под отчет сумме отводится в журнале-ордере одна строка.
Бухгалтерские записи по выдаче и возврату подотчетных сумм:
1. Выданы деньги под отчет из кассы Д-т 71 К-т 50
2. Возвращены не использованные подотчетные суммы в кассу Д-т 50 К-т 71
3.Израсходованные подотчетные суммы согласно авансовым отчетам списываются со счета 71 следующими проводками: К-т сч. 71 "Расчеты с подотчетными лицами", Д-т сч. 10 "Материалы"; Д-т сч. 20 "Основное производство; Д-т сч. 44 "Расходы на реализацию; Д-т сч. 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"; Д-т сч. 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей.
Порядок составления и сроки предоставления авансовых отчетов.
Подотчетные суммы - денежные авансы, выдаваемые работникам предприятия из кассы на мелкие хозяйственные расходы по командировкам.
Авансы на хозяйственные расходы выдаются на срок до 3 дней. Список работников, имеющих право получать деньги под отчет, определяется приказом руководителя предприятия в начале года. В течение 3-х дней лица, получившие аванс, должны представить авансовый отчет об израсходованных суммах либо вернуть деньги в кассу предприятия.
После возвращения из командировки работник в течение 3-х дней отчитывается о проделанной работе во время командировки и использовании полученных денег. Об использовании денежных средств составляется авансовый отчет . К нему прилагаются командировочное удостоверение с отметками о времени выбытия в командировку, прибытия в пункт назначения, выбытия из него и прибытия к месту работы, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду и др.
Сданный командированным авансовый отчет с приложенными оправдательными документами проверяется бухгалтерией и утверждается главным бухгалтером и руководителем организации. Бухгалтер против каждой суммы, приведенной в авансовом отчете, проставляет дебетуемые счета.
В случае непредставления в установленный срок авансовых отчетов или невозврата в кассу организации остатков неиспользованных авансов бухгалтерия вправе произвести удержание их из зарплаты работников в установленном порядке.
36. Правила выдачи денежных средств под отчет и оплаты расходов по командировкам
Подотчетные суммы - денежные авансы, выдаваемые работникам предприятия из кассы на мелкие хозяйственные расходы по командировкам.
Выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на оплату стоимости проезда к месту командировки и обратно, суточных за каждый день командировки, расходов за наем помещений на срок командировки в соответствии с законодательством РБ.
Использование Программы авансовых платежей может быть чрезвычайно полезным для вас и вашей фермы. Конечно, часть регистрации на наличный аванс согласуется с соблюдением сроков в течение всего программного года. В условиях занятой фермы это может быть проблемой. Тем не менее, для вас крайне важно представить документы и погашения, когда к ним приходят сроки, и в этом посте мы рассмотрим.
Какой пропущенный срок означает ваш денежный аванс
По этим причинам важно серьезно относиться к срокам. Срок погашения и сроки подачи документов являются частью законодательства, которое регулирует Программу авансовых платежей, Закон о программах сельскохозяйственного маркетинга. Для фермеров-зерноуборочных комбайнов, у которых есть Предполагаемый посевной запас или фактический посевной период, лето означает отправку вашего фактического посевного предварительного отчета и отчета о посевных долях от вашего агентства по страхованию урожая. Это необходимо для определения страхования урожая, если у вас есть урожай после урожая.
Под отчет суммы выдаются на основании оформленного расходного кассового ордера. Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, предъявить в бухгалтерию организации, предпринимателя отчет об израсходованных суммах и возвратить в кассу неиспользованные деньги.
Это необходимо для проверки того, что в корзине достаточно зерна или достаточного количества скота, чтобы обеспечить продвижение. Наконец, законодательство требует, чтобы фермеры выплачивали деньги, когда они продавали товары на своем продвижении; 30 дней с момента получения платежа или 60 дней с момента доставки. Отправка в подтверждение продажи помогает обеспечить, чтобы это происходило. Есть пара доказательств продажи за исключением хлебозаготовок, хотя.
Значительная часть информации будет вводиться одинаково для каждого отчета. При возврате большинство людей подают свое Свидетельство о продаже вскоре после выплаты - либо по электронной почте, по факсу, либо по почте. Это имеет смысл, потому что тогда это позаботится, и вам не нужно охотиться за ним позже.
Командировка оформляется приказом (распоряжением) с указанием пункта назначения, наименования организации, куда командируется работник, срока, цели и продолжительности командировки. Командированному работнику выдается командировочное удостоверении, подписанное руководителем организации и скрепленное печатью. Расходовать полученные под отчет суммы допускается лишь на те цели, на которые они выданы.
Мне также помогает узнать о крайних сроках задолго до того, как они произойдут. Если вы более склонны к цифровому миру, убедитесь, что вы зарегистрировались, что сообщит вам о сроках и предоставит другие важные новости, касающиеся вашего денежного аванса.
Крайние сроки встречи - важная ответственность, когда у вас есть денежный аванс. С этими советами, однако, балансирование вашего аванса с запуском вашей фермы будет намного проще. У вас есть вопросы о сроке? Просьба представить в окно кассира авторизованный оригинал самой последней формы «Проезд» или «Расходы», чтобы получить аванс. Никакая более ранняя форма не будет принята!
Днем выезда в командировку считается день отправления транспортного средства из места постоянной работы командированного, а днем приезда - день прибытия транспортного средства в место постоянной работы.
После возвращения из командировки работник в течение трех дней об использовании денежных средств составляется авансовый отчет. К нему прилагаются командировочное удостоверение с отметками о времени выбытия в командировку, прибытия в пункт назначения, выбытия из него и прибытия к месту работы, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду и др.
Авансы не могут быть выданы лицам с предшествующими невыполненными авансами. Административный отдел департамента несет ответственность за то, чтобы предварительные авансы были очищены с помощью отчета о расходах, прежде чем разрешить новый аванс. Если недавно был отменен выдающийся аванс, при получении нового аванса, пожалуйста, принесите копию отчета о расходах.
Путевые расходы могут быть получены не ранее чем за семь-десять дней до даты отъезда. Это позволяет рассчитывать счету непосредственно для командировочных расходов. Университет выдает путевые расходы, если путешественник не имеет права на Карту покупки Йельского Банка или при длительном путешествии или необычных обстоятельствах.
Расходы по найму жилого помещения возмещаются в размере оплаченных счетов (квитанций). Когда в стоимость номера не включены дополнительные услуги (предоставление проживающему телевизора, холодильника и других предметов культурно-бытового назначения, включенных в состав оборудования гостиничного номера), то они также подлежат возмещению. Если же в стоимость номера (места) включена стоимость завтрака, суточные возмещаются командированному в размере 70 % от установленной нормы.
В случае непредставления в установленный срок отчетов об израсходовании подотчетных сумм или невозврата в кассу организации остатков неиспользованных авансов бухгалтерия вправе произвести удержание их из заработной платы работников в установленном порядке.
37. Синтетический учет подотчетных сумм. Порядок составления и сроки предоставления авансовых отчетов.
Учет расчетов с подотчетными лицами ведут на счете 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Счет 71 по своей структуре активно-пассивный. Дебетовое сальдо показывает сумму дебиторской задолженности по выданному авансу, а кредитовое сальдо – сумму кредиторской задолженности перед подотчетными лицами в случае перерасхода выданного аванса.
Аналитический учет ведут по каждому работнику, получившему деньги в подотчет на основании кассовых отчетов и авансовых отчетов. В условиях применения полной журнально-ордерной формы учет по счету 71 ведется в журнале-ордере № 7. Он является комбинированным регистром, сочетающим аналитический и синтетический учет с линейной формой записи. Это означает, что каждой выданной под отчет сумме отводится в журнале-ордере одна строка.
Бухгалтерские записи по выдаче и возврату подотчетных сумм:
1. Выданы деньги под отчет из кассы Д-т 71 К-т 50
2. Возвращены не использованные подотчетные суммы в кассу Д-т 50 К-т 71
3.Израсходованные подотчетные суммы согласно авансовым отчетам списываются со счета 71 следующими проводками: К-т сч. 71 "Расчеты с подотчетными лицами", Д-т сч. 10 "Материалы"; Д-т сч. 20 "Основное производство; Д-т сч. 44 "Расходы на реализацию; Д-т сч. 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"; Д-т сч. 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей.
Порядок составления и сроки предоставления авансовых отчетов.
Подотчетные суммы - денежные авансы, выдаваемые работникам предприятия из кассы на мелкие хозяйственные расходы по командировкам.
Авансы на хозяйственные расходы выдаются на срок до 3 дней. Список работников, имеющих право получать деньги под отчет, определяется приказом руководителя предприятия в начале года. В течение 3-х дней лица, получившие аванс, должны представить авансовый отчет об израсходованных суммах либо вернуть деньги в кассу предприятия.
После возвращения из командировки работник в течение 3-х дней отчитывается о проделанной работе во время командировки и использовании полученных денег. Об использовании денежных средств составляется авансовый отчет . К нему прилагаются командировочное удостоверение с отметками о времени выбытия в командировку, прибытия в пункт назначения, выбытия из него и прибытия к месту работы, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду и др.
Сданный командированным авансовый отчет с приложенными оправдательными документами проверяется бухгалтерией и утверждается главным бухгалтером и руководителем организации. Бухгалтер против каждой суммы, приведенной в авансовом отчете, проставляет дебетуемые счета.
В случае непредставления в установленный срок авансовых отчетов или невозврата в кассу организации остатков неиспользованных авансов бухгалтерия вправе произвести удержание их из зарплаты работников в установленном порядке.
Касса
