В последнее время ломбарды растут как грибы после дождя. То и дело видна реклама в метро, транспорте, в интернете, в различных газетах и журналах, о том, что определенные финансовые учреждения готовы выдать Вам займ под заставу драгоценных металлов, недвижимого и движимого имущества. Каждый ломбард предлагает какие-то свои, особые условия, завлекая клиентов низкими ставками, льготными условиями предоставления займа, различными системами лояльности и скидками.

Возникает вполне логичный вопрос, а действительно ли деятельность ломбардов такая выгодная, что их число увеличивается с каждым днем? В данной статье мы поговорим о том, как открыть ломбард , что для этого нужно, и какую прибыль можно получать уже в первый месяц своей деятельности.

Рекомендуем прочитать:

Как открыть ломбард: изучаем законодательную базу

Первое, с чего нужно начать открытие своего ломбарда – это изучение законодательной базы, и всех нормативно правовых актов регулирующих работу ломбарда. Начинаю любой бизнес важно четко понимать, с чем вы будете работать, как себя защитить, и на что опираться, и открытие ломбарда не является исключение. Уже на этапе планирования, изучите все тонкости данного дела, вникните в стандарты ведения финансовой деятельности ломбарда, поймите какие права есть у вас, как заемщика, и у того, кому вы будете давать деньги в займы. Нужно во всем детально разобраться, чтоб потом не «наломать дров», и не попасть в сложную и неприятную ситуацию.

В России основным законом, регулирующим деятельность ломбардов, является Федеральный закон 2007 г. N 196-ФЗ от 19 июля «О ломбардах».

В контексте данной статьи мы не будем рассматривать детально весь закон, ведь это вы обязаны сделать самостоятельно, уделив ему должное внимание, но выделим основные аспекты, которые просто необходимо знать и понимать всем, кто хочет открыть ломбард.

• Ломбард – это коммерческая, финансовая организация, основной целью которой является выдача денег населению под залог каких-то материальных ценностей.
• Ломбарды могут хранить вещи, являющиеся залогом, и выдавать займы на срок не более одного года. Любая другая деятельность в рамках этого финансового учреждения, запрещена.
• Ломбарды обязаны страховать на весь срок выдачи займа вещи, которые служат залогом.
• Все операции по выдачи займов должны быть оформлены путем составления договора. В договоре должны быть описаны все аспекты предоставления денег в займы – срок займа, процентная ставка, ответственность сторон, штрафные санкции и т.д.

Рекомендуем прочитать:

• Выдавая займ, ломбард обязан предоставить заемщику одну копию документа, где будет описано, под залог какого имущества были выданы деньги. Такой документ называется «залоговый билет». Одна копия билет должна остаться на руках у заемщика, одна в ломбарде.
• В договоре указывается срок займа, и заемщик обязан вернуть сумму, плюс начисленные проценты за пользование деньгами, в четко установленные временные рамки. Если же заемщик не возвращает заем, или делает это в неполном объеме, то ломбард имеет полное право реализовать полученный под залог предмет, чтоб компенсировать свои затраты.
• Реализация заложенной вещи проходит путем продажи ее. Если же вещь оценивается более чем в 30.000 рублей, то ее нужно продавать лишь на открытых аукционах, к которым может получить доступ любой желающий.

Как мы говорили выше, ломбард имеет право лишь хранить вещи и выдавать займы. Но как быть, если заемщик в оговоренный срок не вернул деньги, и нужно продать заложенное имущество? Тут придется открывать дополнительное предприятие (как правило, это юридическое лицо), основной деятельностью которого станет розничная торговля ювелирными изделиями, или другими товарами (в зависимости от вида ломбарда).

Также нужно отметить, что деятельность ломбарда еще регулируется приказом приказ № 203 РосФинМониторинга от 03.08.2010 года «Об утверждении Положения о требованиях к обучению и подготовке кадров, осуществляющих операции с денежными средствами или другим имуществом, для противодействия легализации (отмыванию) полученных преступным путем доходов, а также финансированию терроризма».

Детально ознакомьтесь и с этим нормативно-правовым актом, ведь в нем детально описаны:

• Требования, которые государство предъявляет к обучению и подготовке кадров работающих в финансовой сфере, и занимающимся денежно-валютными операциями.
• Форма обучения персонала, а также сроки и периодичность необходимой переаттестации.
• Организация самого процесса обучения работников ломбарда.

Рекомендуем прочитать:

Многие игнорируют требования данного приказа, но тем самым подвергают неким рискам свой бизнес. За первое нарушение Вам грозит административная ответственность и возможный штраф. Если же вы будете систематически нарушать требования указа, то ломбард могут закрыть.

Так как деятельность ломбардов связана с оборотом драгоценных и полудрагоценных камней, а также различных металлов, то на нее распространяется Приказ № 68н Минфина России от 29.08.2001 года. Этот приказ регламентирует порядок хранения и ведения учета драгоценных металлов и изделий из них. Данный приказ актуален лишь в том случае, если вы собираетесь давать взаймы под залог камней или драгоценных металлов. Если же деятельность вашего ломбарда не предусматривает подобного рода операции, то можете не уделять внимания данному приказу.

Также обратите особое внимание на вопросы касательно налогообложения деятельности ломбардов. Тут тоже есть определенные тонкости и особенности, связанные с неидеальным законодательством. В налоговом кодексе РФ говорится о том, что деятельность ломбардов подпадает под общие основания налогообложения, и полученные проценты от залога не должны облагаться НДС. В тоже время деятельность, связанная с хранением вещей, облагается налогом на добавленную стоимость. Исходя из этого, можно сказать, что нужно вести разные бухгалтерские отчетности, в которых отображать различную прибыль.

Экономическая выгода открытия ломбарда

Если вы задались вопросом, как открыть ломбард, то нужно сразу же подумать об экономической выгоде такого вида деятельности. Это один из самых основных моментов, на котором стоит детально остановиться, все просчитать, взвесить «за» и «против» открытия ломбарда, и только лишь после этого принимать решение о целесообразности подобного вида деятельности.

Вам нужно:

• Четко понять какие капиталовложения потребуются на начальном этапе (открытие ломбарда), и нужны ли какие-то средства для поддержания деятельности ломбарда в первые месяцы, или до момента его выхода на самоокупаемость.
• Определить расходную часть бизнеса. Понять, куда, когда, и сколько придется вкладывать.
• Четко понимать, какой объем займов нужно выдавать ежемесячно, чтоб выйти на уровень самоокупаемости.

Рекомендуем прочитать:

Все эти вопросы требуют детального изучения, хорошего и качественного анализа. Давайте рассмотрим на примере уже работающего московского ломбарда все те вопросы, которые мы очертили выше. Понятное дело, что Москва – не дешевый город, и цифры, которыми мы будем оперировать далее, не должны Вас сильно пугать. Общая сумма вложения в Москве и в регионах может отличаться в три, а то и в пять раз. Если же вы планируете открыть ломбард в небольшом городке, то сумма может быть в десятки раз меньше.

Итак, для того, чтоб оборудовать ломбард в помещении 40 квадратных метров, нам понадобится не менее 17.000 долларов. В эту сумму вошло: ремонт помещения, в котором располагался ломбард, покупка новой оргтехники и мебели, приобретение специального инвентаря, сейфа, учетных программ, заказ и печать рекламных материалов, приобретение для оценщика необходимых инструментов и реактивов и прочее. Также не забывайте о том, что у Вас должны быть свободные средства, которые в дальнейшем будут выдаваться в качестве займа. В нашем случае, открытие ломбарда обошлось в 350 тысяч долларов, из которых 17 тысяч ушло на ремонт и технические вопросы, и 333 тысячи составили деньги под займы.

Любой бизнес имеет ежемесячный расходы, и наш ломбард, открытый в Москве, не является исключением. К таким расходам можно отнести:

• Аренда помещения. Исходя из расчета 200 долларов за квадратный метр, сумма ежемесячной аренды составляет 8000 долларов.
• Заработная плата работников. В нашем ломбарде зарплату получал директор, и 4 оценщика, работающие посменно. В общей сложности в месяц на зарплаты уходило 10.000 долларов.
• Охрана – важная составляющая деятельности ломбарда. Вы будете работать с драгоценными металлами, с крупными суммами денег, которые хранятся в помещении ломбарда. Поэтому, нужно круглосуточная, качественная и надежная охрана. В нашем случае, все необходимые средства защиты обходились в 5000 долларов.
• Прочие расходы. Реклама ломбарда, страховка залогов, административная и бухгалтерская деятельность – 6000 долларов.

Рекомендуем прочитать:

В итоге, ежемесячные расходы ломбарда составляли 29.000 долларов.

Далее был проведен анализ ставки всех самых крупных ломбардов Москве, и установлено, что она составляет порядка 10%. Взяв за основу данную ставку, и добавив туда постоянные расходы на деятельность ломбарда, было установлено, что в месяц нужно выдавать займов как минимум на 350 тысяч долларов. Именно эта сумма позволит ломбарду работать не в убыток.

Не тяжело догадаться, что для того, чтоб получать прибыль, нужно в месяц выдавать займов на сумму более чем 350 тысяч долларов. Вы можете использовать данный метод, и рассчитать нужную сумму для конкретно вашего случая.

Далее было подсчитано необходимое количество заемщиков, и средняя сумма займа. Исходя из первоначальных инвестиций, и ежемесячных затрат, было определенно, что каждый день клиентами ломбарда должны ставать 30-40 человек, и занимать от 170 до 340 долларов. Для того, чтоб выйти на самоокупаемость, ломбарду, в среднем, нужно до полугода. Конечно, многое зависит от ваших изначальных вложений, и ежемесячных затрат. Также большую роль играет место, где будет расположен ломбард, ваша политики привлечения клиентов, рекламная деятельность и т.д. Бывали случаи, когда на второй месяц деятельности ломбард уже окупал сам себя, а менее чем через полгода приносил прибыль.

В нашем случае, ломбард в Москве, полностью окупился за 5 лет.

Следующий этап: регистрация ломбарда

Итак, с законодательной базой вы ознакомились, и теперь четко понимаете, с чем придется столкнуться в результате открытия ломбарда. Также просчитали экономическую составляющую вашего будущего бизнеса, и осознали все риски и трудности, если они есть. Все устраивает? Если да, то можно переходить к следующему этапу – регистрации ломбарда. Давайте пошагово разберем, что и как нужно сделать, чтоб официально зарегистрировать свой ломбард.

1. Для начала нужно выбрать форму и вид деятельности. Можно открывать ломбард как индивидуальный предприниматель, но в таком случае вы можете столкнуться с рядом проблем и трудностей. Многие опытные бизнесмены советуют сразу же регистрировать ООО, и под него подвязывать свой ломбард. Перечень необходимых документов, и процесс регистрации ООО вы можете найти на официальном сайте федеральной налоговой службы — nalog.ru

Рекомендуем прочитать:

При регистрации предприятия, вам нужно будет указать вид будущей деятельности (КВЭД). Среди сотен различных КВЭДов нужно выбрать такие:

• предоставление краткосрочных кредитов ломбардами под залог движимого имущества (65.22.6 ОКВЭД);
• предоставление услуг хранения ценностей (67.13.5 ОКВЭД);
• оказание информационных и консультационных услуг (74.14 ОКВЭД – консультирование по вопросам управления предприятием и коммерческой деятельности).

1. После проведения государственной регистрации, вы должны поставить ломбард на учет в федеральную службу финансового мониторинга. На эту процедуру Вам дается не более 30 дней. Для постановления на учет Вам тоже потребуется собрать определенный пакет документов. Более детальную информацию можете узнать на сайте федеральной службы.
2. Если вы планируете работать с драгоценными камнями и металлами, а именно с ними работает подавляющее большинство ломбардов, то нужно еще собирать документы, и ставить ломбард на учет в Пробирную палату. Это производится в соответствии с Приказом Минфина Российской Федерации № 68н от 29.08.2001 года
3. Также не забывайте о том, что все вещи, принятые Вами в качестве залога, должны быть обязательно застрахованы. Следующий шаг – выбор страховой компании, и подписание с ними всех необходимых договоров на предоставление услуг страхования имущества. Страховка осуществляется исключительно за счет ломбарда, и запрещается принуждать оплачивать страховку заемщика.

Более детально о процессе страхования Вам расскажет страховой агент выбранной компании.

Правильно выбранное место расположения – залог успешной работы ломбарда

Если вы собрались открыть ломбард, то должны понимать, что правильный выбор места расположения – это залог успешной работы. От того, где будет расположен Ваш ломбард, зависит потенциальная прибыль, срок выхода на самоокупаемость, и перспективы развития вашего бизнеса. Выбирая место для ломбарда, придерживайтесь простых, но очень важных правил:

• Помещение для ломбарда должно располагаться на первой линии. Для этого отлично подойдет цокольный этаж, или же подвальное помещение, в которое ведет удобная лестница. Не арендуйте помещения в глуби дворов, на непроходных улицах, там, где днем с огнем не найдешь нужный ломбард.
• Место должно быть людным, живым, с большим потоком людей. Пример, которые мы описывали выше, показал, что для окупаемости ломбард должен выдавать займы 30-40 людям в день. Этого можно достичь лишь за счет хорошего расположения в людном месте.

Рекомендуем прочитать:

• Самыми удобными местами для расположения ломбардов являются близлежащие территории от станций метро, остановок общественного транспорта, в густонаселенных жилых районах.
• Чтоб не иметь проблем с контролирующими органами, выбирайте такое помещение, которое соответствует всем стандартам СЭС и пожарной службы. Вам не нужны лишние проверки и штрафы уже в самом начале деятельности.

Финальный этап: начало работы ломбарда

Итак, вы разобрались с законодательной базой, которая регулирует деятельность ломбарда, посчитали экономическую выгоду такого вида деятельности, присмотрели и оценили помещение для будущего дела, собрали необходимые документы, и уже начали процесс регистрации официальной деятельности ломбарда. А теперь финальный этап – начало работы. Осталось совсем немного, после чего вы можете всем говорить – я владелец ломбарда. Итак, Вам нужно:

• Подобрать квалифицированный персонал, численность которого определяется исходя из размеров ломбарда, количества услуг, которые вы собираетесь предоставлять, и драгоценностей, с которыми хотите работать. Если вы планируете работать с драгоценными камнями, то нужен специалист-оценщик, либо же технические средства, определяющие ценность камня, его каратность и чистоту.
• Выбрать оптимальный график работы. Конечно, идеально, чтоб ломбард работал круглосуточно. Если это невозможно сделать на начальном этапе, то отличный график – с 11 до 23. Как правило, нет смысла начинать работать с самого утра, ведь мало кто обращается за займом, как только встанет солнце.
• Далее заключаем договор с охранной фирмой, которая предоставит широкий спектр услуг. Держать в штате охранника – нецелесообразно. Куда выгоднее и лучше сотрудничать с профессиональной охранной фирмой, иметь камеры наблюдения и тревожную кнопку.

Рекомендуем прочитать:

• Не забывайте о том, что нужно разработать внутреннюю документацию: регламент работы ломбарда, внутренний распорядок, трудовые договоры с персоналом, договоры для выдачи займов и прочее.
• Мы живем в технологическое время, когда деятельность бизнеса существенно упрощается при помощи различных гаджетов и программ. Поэтому, купите специальное программное обеспечение для ломбардов, которое поможет быстрее и точнее вести бухгалтерский учет, подсчитает потенциальную прибыль, подскажет когда и сколько платить налогов.

Вот, пожалуй, и все, что мы хотели рассказать. Теперь вы знаете, как открыть ломбард , какие этапы нужно пройти, и на что обратить внимание в первую очередь.

Несмотря на обилие банков и микрокредитных организаций, которые предлагают самые разнообразные варианты займов, услуги обычных ломбардов уже много лет пользуются у граждан немалым спросом. Неидеальная кредитная история, необходимость собирать слишком много документов или долго ждать решения – есть много причин, по которым человеку не всегда удобно пойти в банк, если срочно потребовались деньги. А вот в ломбарде нужную сумму дадут моментально и без лишних формальностей, как правило, под залог дорогих ювелирных изделий. А пока существует спрос на услугу, на этом спросе можно зарабатывать. Разберемся, как открыть ломбард и насколько выгодным может стать это предприятие.

Специфика бизнеса и правовые основы

Основная статья доходов любого ломбарда – выдача займов в размере 70-80 процентов от оценочной стоимости заложенного имущества. Риск организации при этом сводится к минимуму: если заемщик не возвращает ссуду, залог продается и все затраты таким образом компенсируются.

Тому, кто планирует открывать ломбард, нужно знать: для реализации ценностей создается отдельное юридическое лицо. Самостоятельно продавать имущество заемщиков ломбард не может.

И все-таки минимальный риск – не значит его полное отсутствие. Определенные проблемы могут возникнуть, если залоговое имущество клиент ломбарда получил незаконным путем. Хоть оценщики и не обязаны определять, откуда у посетителя брошь или сережки, если у этого имущества окажется «криминальное» прошлое, правоохранительные органы вполне могут конфисковать сомнительные вещицы.

Кроме того, на ломбарде лежит ответственность за сохранность заложенного имущества, так что оно в обязательном порядке должно быть застраховано на все время, которое находится на складе.

Договор, который заключается ломбардом с клиентами, должен предусматривать все условия, сроки выкупа заложенного имущества, его оценочную стоимость и процент, выплачиваемый за пользование кредитными средствами. Составление типового договора лучше поручить опытным юристам.

Обычно заемщики стараются вернуть свои вещи, а для этого – вовремя и сполна рассчитаться, но определенная часть заложенных вещей все-таки остается невыкупленной. В этом случае залог может быть направлен в свободную продажу или, если его стоимость превышает 30 тыс. рублей, на аукцион.

Работа ломбардов в РФ регулируется соответствующими нормативными актами:

• ФЗ «О ломбардах» от 19.07.2007 г. № 196. Согласно ему ломбарды могут выдавать займы на срок до одного года, хранить имущество заемщиков и должен производить его оценку и страхование.
• Положение об обучении персонала, работающего с деньгами и материальными ценностями, утвержденное Приказом № 203 Росфинмониторинга от 03.08.2010 г. В соответствии с ним ломбард обязуется проводить периодическое обучение персонала по ПОДиФТ. Кроме того, обо всех сделках на суммы, превышающие 600 тыс. рублей, следует информировать органы Росфинмониторинга.
• Инструкция по учету и хранению драгоценных металлов и камней № 68-н.от 29.08.2001.

Оформляем документы

Чтобы открыть ломбард, прежде всего потребуется и встать на учет в Государственной инспекции пробирного надзора и Росфинмониторинге.

В течение одного месяца с момента регистрации юридического лица нужно представить в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующие документы:

• заявление, подписью директора с печатью организации;
• карта по форме 2-кпу, в которой указывается ответственный за внутренний контроль сотрудник (заверяется нотариально).

Для постановки на учет в пробирную палату также понадобится ряд документов:

• заявление;
• карточка учета по специальной форме;
• копия свидетельства о госрегистрации;
• договор аренды помещения или подтверждающие документы на собственность;
• копия информационного письма с кодами статистики;
• учредительные документы.

Кроме того, до открытия ломбарда и начала его работы нужно получить:

• разрешение от Роспотребнадзора, где будут перечислены все услуги, оказываемые организацией;
• карточку постановки на учет и свидетельство пробирного надзора.

Лицензия ломбарду не требуется.

Для ведения бухгалтерии нужно выбрать общую систему налогообложения: никакие льготные налоговые режимы ломбард использовать не может. Нужно также знать, что бухгалтерия должна вестись раздельно: по доходам от процентов и по хранению имущества.

Поиск помещения

Главное требование к помещению ломбарда – это его удачное расположение: в «проходном» месте рядом с транспортными остановками, желательно – на первом или цокольном этаже. Идеальное место для ломбарда – в спальном районе: обычно вещи относят в ломбард недалеко от дома.

В начале работы вам вряд ли понадобится большое помещение, достаточно двух просторных комнат: одну использовать под склад, во второй – работать с клиентами. На складе понадобятся стеллажи и как минимум один сейф. Офис для приема посетителей нужно обставить удобной мебелью и оборудовать всем необходимым для приема и оценки вещей, а также учета операций с займами.

Этой территории будет достаточно, если вы сначала будете специализироваться на приеме часов, ювелирных изделий и техники. Чтобы хранить антиквариат, картины и шубы, потребуются особые условия (определенная температура и влажность) и, конечно, дополнительные помещения. Если впоследствии вы захотите принимать в залог автомобили и другой транспорт – не обойтись без охраняемой стоянки.

В помещении обязательно должна быть пожарная и охранная сигнализация, видеонаблюдение, кроме того, нужно заключить со специализированной фирмой договор на физическую охрану.

Персонал

Для приема залогового имущества вам понадобятся квалифицированные оценщики. Уровень из мастерства должен быть достаточно высок: опытный специалист сможет определить подделку, разобраться в характеристиках драгоценных камней и металлов. Безусловно, для этого понадобится соответствующее оборудование.

Если вы планируете принимать не только ювелирные изделия, но и технику, вам потребуются оценщики, которые хорошо в ней разбираются: один и тот же сотрудник вряд ли сможет быть специалистом во всем. Таким образом, в смену должны работать два приемщика.

Как начать работать

Определяя часы работы, нужно иметь в виду, что чаще всего клиенты приходят в ломбард вечером – после работы, так что лучше, если офис будет открыт допоздна.

Широкомасштабная рекламная кампания вам не понадобится: достаточно сделать яркую вывеску и распространить листовки-объявления в окрестных домах и по организациям, чтобы жители района были осведомлены, где в случае необходимости можно перехватить денег.

Рассчитывать на то, что довольные клиенты станут рекомендовать вас своим знакомым, не стоит: обычно люди не афишируют свои финансовые сложности и связанные с ними визиты в ломбард. Так что рекламные объявления нужно постоянно обновлять.

Во что обойдется открытие ломбарда

Составляя подробный бизнес-план ломбарда, нужно помнить, что основное денежное вложение здесь – оборотные средства, сумма, из которой будут выдаваться займы. Для начала продуктивной работы она должна составлять как минимум 10 млн. рублей.

Будут и первоначальные затраты на открытие бизнеса и обустройство офиса, они составят порядка 500-800 тысяч рублей. Сюда войдут:

• ремонт и меблировка офисного помещения;
• покупка оргтехники и программного обеспечения;
• приобретение сейфа и специнвентаря для оценки;
• создание рекламных материалов.

Кроме разовых будут еще и ежемесячные расходы:

• аренда помещения – 150 тыс. рублей;
• заработная плата персонала – 300 тыс. рублей;
• страхование – 50–80 тыс. рублей;
• реклама – 10 тыс. рублей;
• охрана – 150–160 тыс. рублей.

Средняя ставка для займов в ломбардах составляет порядка 10 процентов. Чтобы учреждение работало без убытков (покрывало ежемесячные расходы), нужно выдавать займов на 8–9 млн. рублей ежемесячно. Это значит, что в день услугами ломбарда должны пользоваться 20–30 человек. Рассчитывая затраты и прибыли, нужно также иметь в виду, что невыкупленные владельцами вещи, скорее всего, не будут проданы сразу, на это уйдет некоторое время.

Как правило, выйти на безубыточную работу и окупить первоначальные вложения получается через 6–12 месяцев работы. Это во многом зависит от месторасположения ломбарда и рекламной кампании, а также то того, насколько велика конкуренция на рынке.

Кризис влечет за собой образование различных проблем, и недостаток финансовых средств – одна из них. Данная трудность является актуальной для российских и других компаний. Не обошла стороной проблема и граждан, наших соотечественников, которые нуждаются в средствах. Что делать в таком случае, ведь брать во внимание получение долгосрочного кредита – не всегда актуально, а деньги нужны здесь и сейчас. Конечно, в такой ситуации возникает идея обратиться в специализированную организацию – ломбард, которая готова предоставить нужные деньги на требуемый срок.

Люди, которые решили открыть собственное дело, нередко задумываются о старте своей предпринимательской деятельности именно с ломбарда. Причем данная затея с нуля может привести в хорошим доходам. Рентабельность ведения этой деятельности зачастую достигает 40%, что хорошо для такого рода организации.

Суть работы

Нельзя сказать, что ведение деятельности ломбарда – это просто и спокойно. На самом деле, владельцу бизнеса придется решать много организационных вопросов, а также вести много бумажной работы, что заставляет многих предпринимателей отказаться от затеи в пользу другого дела.

Обратите внимание: сложности данного бизнеса заключаются в особенностях законодательства и необходимости соблюдения определенных требований, в противном случае – непослушание чревато серьезными штрафами.

Для того чтобы избежать этих сложностей, стоит принимать во внимание все требования и тонкости, предъявляемые государством к ведению деятельности.

Работа организации такого типа базируется на том, что она предоставляет финансовую ссуду без поручителей и необходимости справки о доходах. Под залог берется имущество. Не имеется определенного разделения деятельности на виды. При анализе отечественного рынка можно отметить несколько основных форматов деятельности:

1. Специализация по работе с ювелирными изделиями и прочими металлами. По роду деятельности, она похожа больше на прием ювелирных изделий, нежели на ломбард, поскольку забрать свои вещи обратно клиент не вправе.
2. Автомобильные заведения, когда залог – это транспортное средство.
3. Прием ювелирных изделий и бытовой техники.

Согласно действующему законодательству, этот бизнес имеет несколько определений и тонкостей ведения, принимаемых во внимание:

1. Ломбард – это организация коммерческого характера, занимающаяся выдачей займов под залог и хранением чужого имущества. Помимо этих функций, они не вправе выполнять другие.
2. Ссудная касса обязана заниматься страхованием имущества, переданного клиентом в качестве залога.
3. Основное обязательство организации – совершение оценки стоимости имущества, которое передавалось под залог.
4. По факту выдачи учреждением залога необходимо обязательно заключить соответствующий договор с указанием необходимых условий сделки.

Ломбард совершает оценку стоимости имущества, переданного ему под залог

Таким образом, ломбард как бизнес – это весьма интересное и перспективное направление, однако требующее особых временных и финансовых затрат на развитие. При грамотном подходе к осуществлению деятельности вы сможете получить колоссальные результаты и зарабатывать крупные суммы денежных средств за непродолжительное время.

Здесь мы рассмотрим статью о том, как открыть ломбард с «нуля», что нужно для этого, какие документы и разрешения для его открытия требуются.

Процесс открытия ломбарда весьма существенно отличается от создания обычной фирмы. Главное, о чем нужно помнить, это то, что его деятельность очень строго регламентируется законодательством. При неисполнении требований закона вас ждут существенные штрафные санкции. Чтобы избежать возможных проблем, разберем с нуля процесс организации ломбарда и все возможные требования к нему.

Инструкция как открыть

Итак, рассмотрим пошаговую инструкцию о том, как открыть ломбард.

Законодательство

Во-первых, необходимо изучить законодательные акты, регламентирующие деятельность ломбарда.

Основной документ – Федеральный закон от 19 июля 2007г. № 196-ФЗ «О ломбардах» — гласит следующее:

• Это специализированная коммерческая организация, имеющая право осуществлять два основных вида деятельности: предоставление населению краткосрочных займов и хранение вещей.
• Ломбарду запрещено заниматься иными видами деятельности.
• Обязанностью данного заведения является страхование переданных в залог вещей на весь срок займа.
• Все переданные на хранение либо в залог вещи должны быть обязательно оценены.
• Ломбард обязан заключить договор при предоставлении займа. В нем фиксируются основные моменты сделки (ставка, сумма, срок займа, дата возврата, оценка и наименование заложенной вещи).
• Один экземпляр залогового билета должен быть передан заемщику. Второй хранится в ломбарде.
• Подписывая договор, заемщик обязуется, вернуть полученные денежные средства, а так же проценты в оговоренные договором сроки. В случае просрочки займа сроком более 1 месяца, ломбард имеет право реализовать находящееся в залоге имущество.
• Реализация совершается путем продажи. Если же цена вещи более 30 000 рублей, то ломбард обязан реализовать данную вещь в ходе публичных торгов в виде открытого аукциона.

Обратите внимание: закон предусматривает возможность для ломбардов только выдачи займов и хранения вещей. Поэтому для продажи имущества придется открыть другое юридическое лицо.

Второй документ — приказ РосФинМониторинга № 203 от 03 августа 2010 года «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». За несоблюдение условий данного приказа юридическое лицо привлекается к ответственности административного характера, а при выявлении последующих нарушений может быть даже закрыто.

Ломбарды, имеющие дело с драгоценными металлами и камнями обязаны также соблюдать требования Приказа Минфина РФ № 68н от 29 августа 2001 года.

Налогообложение и его особенности

Налоговый кодекс обязует ломбарды применять общую систему налогообложения. Имейте в виду, что полученные проценты не облагаются НДС, а вот деятельность по хранению вещей этим налогом облагается. Соответственно, ломбард обязан осуществлять раздельный бухгалтерский учет.

Обоснование экономической целесообразности

Прежде чем открыть ломбард, необходимо понять его будущую эффективность:

1. Оценить вложения на открытие;
2. Спрогнозировать расходную часть;
3. Произвести подсчет необходимого количества выдач займов в месяц, которые способны будут не только покрыть все расходы, но еще и принести прибыль.

Пример

Для расчетов возьмем гипотетический ломбард в г. Москва.

Для открытия необходимо помещение (40 м2). Для его оборудования понадобится 500 тысяч рублей: ремонт, приобретение мебели, оргтехники, специального инвентаря, сейфов, учетных программ и расходы на рекламу ломбарда. Для осуществления непосредственной деятельности необходимы деньги для выдачи займов. В нашем случае – 10 000 000 рублей.

Ежемесячные расходы составят порядка 800 000 руб.: аренда, зарплата, охрана, страхование, реклама и т.д.

Средняя ставка в ломбардах – 10%. Ориентируясь на эту ставку и расходы, можно выяснить, что точка безубыточности будет зафиксирована на 8,8 миллионов рублей. Именно такую сумму нужно выдать в месяц, чтобы «выйти в ноль». Но нам нужна прибыль, поэтому он должен выдавать в месяц гораздо больше. Используя методику расчета оборотных средств ломбарда, вы сможете сделать самостоятельные вычисления. Для получения прибыли посещений должно быть не менее 40 -50 в день. При соблюдении этих условий уже через 3-6 месяцев Вы выйдете на точку безубыточности. Через 5-7 лет ломбард окупит себя. Этот срок во многом зависит от объема выдач, месторасположения, рекламы и конкурентной среды.

Регистрируем фирму – пошаговая инструкция

Что нужно чтобы открыть ломбард? Если экономика затеи вас устраивает, а законы не пугают? Значит, пора переходить к процессу регистрации:

1. Регистрируем юридическое лицо в Налоговой инспекции. Организационную форму лучше выбрать «ООО».
2. Выбираем виды деятельности, предусмотренные законом (ОКВЭД 65.22.6., 67.13.5.,74.14).
3. Ставим организацию на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу. После регистрации на это дается 30 дней.
4. В Пробирной палате тоже встаем на учет, так как ваша организация — ломбард — будет заниматься оборотом драгоценных камней и металлов.
5. Выбираем страховую компанию и страхуем в пользу залогодателей все принятые в залог вещи. Проще оформить страховку на определенную сумму. Это избавит от необходимости страховать каждую вещь. Помните, эта процедура проводится за счет собственных средств!

Выбираем правильное месторасположение

Срок окупаемости ломбарда зависит в немалой степени и от его месторасположения. Поэтому при выборе места ориентируемся на следующие параметры:

• Выбираем первый или цокольный этаж (вход должен быть не со двора).
• Обеспечиваем большой «проходимостью» за счет нахождения в густонаселенном районе.
• Помещение ломбарда должно подходить под требования СЭС и соотносится с требованиями пожарной безопасности.

Заключительный этап

Все основные этапы мы прошли. Осталось дело за малым:

1. Сформировать коллектив ломбарда;
2. Определить график работы;
3. Разработать внутреннюю документацию;
4. Обеспечить охрану объекта, заключив договор с охранной фирмой;
5. Закупить программное обеспечение.

Надеемся, что эта статья о том, как открыть ломбард, поможет вам начать своё дело.

Как открыть ломбард — популярность этого поискового запроса обусловлена, в первую очередь, неоднократно подтвержденной на практике экономической целесообразностью ломбардного бизнеса. Всё о процедуре регистрации фирмы для ломбардной деятельности — от выбора названия до страхования имущества — читайте в настоящей статье.

Что нужно изучить перед открытием ломбарда: подготовительная работа

Ломбардный бизнес — один из наиболее сложных сегментов предпринимательства с точки зрения законодательного регулирования. В частности, именно здесь сосредоточено максимальное количество требований и ограничений, несоблюдение которых чревато крупными штрафами, а в некоторых случаях и уголовной ответственностью.

Что такое ломбард?

Прежде чем определяться с тем, как открыть ломбард, следует понять, что это такое. Согласно статье 2 закона «О ломбардах» от 19.07.2007 № 196-ФЗ ломбард — специализированная коммерческая организация, основное направление которой — предоставление займов и хранение вещей.

При этом норма четко называет организационно-правовую форму ломбарда — это только юридическое лицо. То есть индивидуальный предприниматель заниматься ломбардной деятельностью не может. На просторах глобальной сети нередко можно встретить прямо противоположную информацию, однако любые заявления о том, что ИП вправе открыть ломбард, априори ошибочны или ложны — закон един для всех.

Зато к форме собственности ломбарда особых требований нет — это в равной степени может быть как общество с ограниченной ответственностью, так и акционерное общество. Главное, чтобы организация была коммерческой, то есть имела основной целью извлечение прибыли.

ВАЖНО: Формы собственности юридических лиц перечислены в статье 50 ГК РФ, из содержания которой видно, что различные потребительские кооперативы, партнерства, саморегулируемые или общественные организации, ассоциации, общины, фонды и т. д. являются некоммерческими организациями, то есть создавать на их базе ломбард нельзя.

Виды ломбардов

Ответ на вопрос о том, как открыть ломбард, напрямую зависит от выбора вида будущей организации. Иными словами, многое зависит от предметов залога и хранения — будут ли это изделия из драгоценных металлов, техника, автомобили и т. д.

Ограничения по этому поводу есть, и все они оговорены в пункте 3 статьи 2 закона «О ломбардах», которая допускает в качестве предметов залога любое движимое имущество, за исключением вещей, запрещенных в гражданском обороте или ограниченных в нём.

ВАЖНО! Выдача займов под залог недвижимости — прерогатива банков. Безусловно, подобные объявления от организаций, позиционирующих себя ломбардами, можно увидеть в различных информационных источниках, но они являются незаконными.

Как открыть ломбард, нужна ли для этого лицензия — самые популярные вопросы, задаваемые желающими организовать ломбардный бизнес. Ответ однозначен: лицензия не нужна. Все виды предпринимательской деятельности, подлежащие лицензированию, отражены в одноименном законе от 04.05.2011 № 99-ФЗ, и ломбардов среди них нет.

Основные требования к владельцам и руководителям

Актуальность вопроса «Как открыть ломбард?» для тех, кто имеет действующую судимость за преступления в сфере экономики или против государственной власти, отодвигается вплоть до погашения или снятия судимости — часть 1 статьи 2.2 закона «О ломбардах» запрещает таким лицам входить в состав учредителей или акционеров ломбарда.

То же самое касается граждан, менее года назад привлеченных к административной ответственности, при условии что в качестве наказания назначена дисквалификация.

Как открыть ломбард: пошаговая инструкция

По сути, процедура открытия ломбарда как организационный этап начала бизнеса сводится к регистрации юридического лица. Однако в силу специфики выбранного вида предпринимательской деятельности для этого потребуется значительное количество времени, львиную долю которого займут сбор и оформление документов.

Этап 1: выбор наименования

Четкие законодательные требования начинают действовать уже на этом этапе: согласно части 2 статьи 2 закона «О ломбардах» в фирменном наименовании обязательно должны присутствовать слово «ломбард» и ссылка на организационно-правовую форму (например, общество с ограниченной ответственностью «Ломбард "Серебряное копытце"»).

Этап 2: определение формы собственности

Закон не запрещает регистрацию ломбарда в форме АО, но с точки зрения целесообразности лучше выбрать всё же общество с ограниченной ответственностью (ООО). Кроме того, принцип функционирования ООО ближе к структуре ломбардной деятельности — акционерное общество имеет смысл открывать для бизнеса, связанного с производством, поскольку именно в этом сегменте большое значение уделяется сторонним инвестициям.

Еще один аргумент в пользу ООО — относительная простота учреждения. Для открытия АО требуется предварительный выпуск акций, их регистрация и т. д., тогда как ООО не предполагает никаких подобных условий.

Этап 3: определение адреса

Для регистрации фирмы необходим юридический адрес. Это может быть как арендованное помещение, так и находящееся в собственности учредителей.

ВАЖНО: если для открытия большинства юридических лиц допускается использование в качестве адреса места жительства одного из участников общества, то в случае с ломбардом это невозможно. То есть придется озаботиться поиском подходящего помещения.

Этап 4: подготовка документов для регистрации юридического лица

1. Выбор кода деятельности.

С 01.01.2017 обновились коды ОКВЭД. С этой даты деятельности по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества соответствует код 64.92.6. ВАЖНО! Для реализации заложенного и вовремя не выкупленного имущества необходимо создавать самостоятельное юридическое лицо — при необходимости это возможно с теми же участниками. Но сам ломбард заниматься торговлей не может ни в каком виде.

1. Принятие решения об учреждении фирмы (ООО) .

Если у будущего ломбарда единственный участник, решение принимается единолично, если несколько — по результатам собрания учредителей. В любом случае в таком решении должны быть отражены следующие моменты:

• наименование фирмы (ломбарда) — полное, краткое, иноязычное (последнее по большей части актуально для фирм, открываемых в субъектах РФ, имеющих собственный язык);
• юридический адрес и местонахождение (фактический адрес);
• размеры и методы взноса уставного капитала;
• утвержденный устав фирмы;
• сведения о руководителе и его назначении (руководителем может быть как один из учредителей, так и нанятый сотрудник).

1. Подготовка и составление устава .

Требования к уставу организации изложены в статье 52 ГК РФ. С 2014 года туда не нужно вносить информацию о месте нахождения фирмы и прочие данные, которые подлежат отражению в ЕГРЮЛ. Основное внимание уделяется наличию в уставе данных о целях создания компании, структуре и размере уставного капитала, а также принципам деятельности организации и порядке ее ликвидации.

1. Формирование уставного капитала .

Минимальный размер уставного капитала — 10 000 рублей. С сентября 2014 года вносить его можно исключительно деньгами; внесение в форме имущества допускается только в части, превышающей нижний предел.

Этап 5: регистрация юридического лица

На этом этапе пока тоже всё стандартно — процедура сводится к подаче заявления по форме P1 1001 в налоговую инспекцию по месту нахождения юридического адреса, уплате госпошлины (4 000 рублей) и предоставлению всех собранных ранее документов в прошитом и пронумерованном виде.

ВАЖНО: заявление подписывается всеми учредителями фирмы в присутствии нотариуса.

Срок рассмотрения заявления составляет 3 рабочих дня. Если у сотрудников ИФНС не возникнет никаких вопросов, по истечении указанного времени заявитель получит на руки пакет документов:

• свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• экземпляр устава с отметкой о регистрации;
• выписку из ЕГРЮЛ.

На этом регистрация фирмы закончена, но вопрос о том, как открыть ломбард - какие документы нужны, по-прежнему остается актуальным. К сбору этих документов следует приступать сразу же после регистрации новоиспеченного ООО в Пенсионном фонде, а также в Фонде социального страхования — это обязательные условия для всех компаний, независимо от вида предпринимательской деятельности.

Этап 6: постановка на учет в Росфинмониторинге

В течение 30 дней после регистрации ломбарда он должен быть поставлен на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу.

Для этого потребуется представить в территориальное подразделение Росфинмониторинга полный пакет документов, среди которых:

• карта постановки на учет в качестве организации, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом;
• копии учредительных документов;
• копии документов, подтверждающих право на помещение, в котором расположен ломбард (договор аренды, свидетельство о регистрации права собственности);
• справка о наличии в организации руководителя и главного бухгалтера;
• справка о наличии специального охраняемого помещения для хранения залогового имущества;
• справка о наличии внутреннего положения, регламентирующего деятельность ломбарда;
• справка о наличии оборудования для учета информации и денежных средств, а также для оценки имущества;
• финансовая отчетность на момент начала деятельности, составленная в соответствии со стандартами бухгалтерского учета.

Из перечня документов, необходимых для постановки на учет в Росфинмониторинге, следует, что одновременно с регистрацией юридического лица нужно озаботиться составлением специальных положений, оборудованием помещений, установкой сигнализации, программного обеспечения и т. д.

Этап 7: постановка на учет в Пробирной палате

Этот этап актуален для ломбардов, планирующих принимать в залог изделия из драгоценных металлов и камней. Требование о постановке на учет обусловлено Инструкцией о порядке учета и хранения драгметаллов, утвержденной приказом Минфина «от 09.12.2016 № 231н.

Для регистрации необходимо представить соответствующее заявление, справку о наличии специально оборудованного помещения, а также подтвердить соблюдение требований по подготовке и обучению персонала, принятого для работы с драгоценным имуществом.

ВАЖНО: формат подтверждения постоянно подвергается изменениям, поэтому уточнять эту процедуру лучше непосредственно перед постановкой на учет. Обновляемая информация есть на официальном интернет-ресурсе Российской государственной пробирной палаты при Минфине РФ.

Этап 8: страхование имущества

Имущество, находящееся на хранении в ломбарде, подлежит обязательному страхованию в пользу залогодателей — на случай утраты ценностей, их гибели и т. д. Выбор страховой компании можно осуществлять по своему усмотрению — на этот счет закон никаких ограничений не содержит.

Из соображений удобства страховку лучше всего оформить на общую сумму — без привязки к конкретной вещи, в противном случае придется заключать отдельный договор на каждый предмет залога, что технически не всегда возможно.

Этап страхования — последняя стадия открытия ломбарда. Далее последуют различные организационные моменты, имеющие отношение непосредственно к бизнесу, а не к его учреждению: набор и обучение персонала, утверждение рабочего графика и т. д. К слову, график может быть свободным, но одно требование закона всё же есть — открытие ломбарда не ранее 08:00 и закрытие — не позднее 20:00.

Бизнес идеи